模块一Objective setting:设定业务目标 1、设立和明确企业目标,分解企业战略目标; 2、销售目标预测的关键点; 3、现场讨论:一生需要多少钱? 4、问题:怎样解决销售预测不准的问题? 案例:某跨国公司战略规划10步法 |
模块二Policy & Procedure:建立制度 1、预算编制流程、职责分配 2、财务部在预算过程中的职责和工作程序 3、制定年度预算编制时间安排表; 4、IBM的预算编制管理体系 案例:预算手册和预算时间表 |
模块三Each unit budget:全员参与 1、 预算核心业务之预算编制流程 2、 如何编制预算-损益表的编制思路 3、 如何编制预算-资产负债表的编制思路 4、 如何编制预算-现金流量表的编制思路 案例:我们来看看预算是怎么做出来的? |
模块四 Review by Mgt.:管理质询 1、管理层与董事会质询与批准? 2、实际案例:年度预算质询会? 3、如何进行预算质询—标准程序? 4、预算质询关键问题?KPI指标的质询? 案例:董事会角色扮演? |
模块五Assign responsibility:落实职责 1、预算中常见的问题? 2、预算管理中业务部门不配合怎么办? 3、怎样确保预算执行到底? 4、如何使预算的编制过程不变成讨价还价? 案例:真实的预算到底长什么样? |
模块六Trail score:记录及跟踪考核 1、预算管理的表格化与软件化; 2、季度/年度业绩考核会? 3、预算与KPI的区别与联系? 4、预算与其它考核指标发生矛盾怎么办? 案例:IBM公司的预算和绩效考核体系 |
模块七Evaluation:总结及评估改进 1、 预算执行评估及改进? 2、 预算执行常见问题分析 3、 如何控制预算执行情况? 4、 用什么样的工具支持预算工作? 5、 预算的改进:建立规范化预算手册? |
现场互动与问答? 1、共性问题?/个性问题? 2、预算管理遇到的典型问题及解决之道 3、IBM预算工作感悟和经验分享? 4、行动计划:怎样帮企业做好预算? 5、我们倡导的经理人社会责任 |
超越数字、掌控预算